La trésorerie de départ est un élément essentiel lors de la création d’une entreprise. Elle représente les fonds nécessaires pour couvrir les dépenses de fonctionnement et d’investissement au démarrage, ainsi que pour faire face aux éventuels imprévus. Dans cet article, nous vous expliquons en détail comment calculer la trésorerie de départ, afin de mettre toutes les chances de succès du côté de votre projet entrepreneurial.
1. Estimer les besoins en fonds de roulement
Le fonds de roulement correspond à la somme dont dispose une entreprise pour financer ses besoins courants et assurer sa pérennité. Il est généralement exprimé en mois et permet d’évaluer combien de temps l’entreprise peut tenir sans apport extérieur.
Pour estimer vos besoins en fonds de roulement, vous devez prendre en compte plusieurs éléments :
- Les dépenses courantes : loyer, salaires, charges sociales, achats de matières premières, frais professionnels, etc.
- Les délais de paiement accordés à vos clients et ceux obtenus auprès de vos fournisseurs : plus ces délais sont longs, plus vos besoins en fonds de roulement seront importants.
- L’évolution prévisionnelle du chiffre d’affaires et des charges : il est important d’anticiper les variations saisonnières ou conjoncturelles, afin d’adapter votre trésorerie en conséquence.
2. Calculer les investissements de départ
Les investissements de départ représentent l’ensemble des dépenses nécessaires pour créer et lancer votre entreprise. Ils peuvent être répartis en deux catégories :
- Les investissements matériels : achat ou location de locaux, matériel informatique, véhicules, machines, etc.
- Les investissements immatériels : frais de création de l’entreprise (statuts, annonce légale, etc.), études de marché, formation initiale du personnel, etc.
Pour calculer vos investissements de départ, il est essentiel d’établir un plan d’investissement détaillé et réaliste. N’hésitez pas à solliciter l’aide d’un expert-comptable ou d’un conseiller en création d’entreprise pour vous accompagner dans cette démarche.
3. Prendre en compte les éventuels emprunts et subventions
Lorsque vous calculez votre trésorerie de départ, n’oubliez pas de prendre en compte les financements externes dont vous pourriez bénéficier :
- Les emprunts bancaires : il est fréquent que les créateurs d’entreprise aient recours à un prêt pour financer une partie de leurs besoins. Assurez-vous toutefois que le montant emprunté soit cohérent avec vos capacités de remboursement et les perspectives de développement de votre entreprise.
- Les subventions : certaines collectivités territoriales ou organismes publics proposent des aides financières aux créateurs d’entreprise, sous forme de subventions ou d’avances remboursables. Renseignez-vous auprès des chambres de commerce et d’industrie, des pépinières d’entreprises ou du réseau France Initiative pour connaître les dispositifs disponibles dans votre région.
4. Estimer le besoin en fonds propres
Le besoin en fonds propres correspond à la différence entre les besoins en trésorerie (fonds de roulement et investissements de départ) et les financements externes (emprunts et subventions). Il s’agit donc de la somme que vous devrez apporter personnellement ou trouver auprès d’investisseurs pour lancer votre entreprise.
Pour estimer votre besoin en fonds propres, il est important de réaliser un prévisionnel financier sur plusieurs années, afin de prendre en compte les éventuelles fluctuations du marché et les aléas économiques. Là encore, l’aide d’un professionnel peut s’avérer précieuse pour établir des projections fiables et pertinentes.
5. Adapter la trésorerie de départ en fonction des résultats obtenus
Une fois que vous avez calculé votre trésorerie de départ, il est essentiel de la réévaluer régulièrement, notamment lors des premiers mois d’activité. En effet, le démarrage d’une entreprise est souvent marqué par des imprévus et des ajustements nécessaires.
Si vous constatez que votre trésorerie de départ est insuffisante, n’hésitez pas à revoir vos prévisions à la hausse et à chercher des solutions pour augmenter vos fonds propres (augmentation du capital, apport en compte courant d’associé, etc.). À l’inverse, si vous disposez d’une trésorerie excédentaire, veillez à bien la gérer et à l’utiliser de manière optimale pour soutenir le développement de votre entreprise.
Calculer la trésorerie de départ est une étape cruciale pour le succès de votre entreprise. En prenant en compte les besoins en fonds de roulement, les investissements de départ, les financements externes et le besoin en fonds propres, vous mettrez toutes les chances de votre côté pour assurer la pérennité et la croissance de votre projet entrepreneurial.
